Банковская гарантия по оплате товара

Виды банковской гарантии

Чаще всего используют банковскую гарантию для обеспечения исполнения контракта в государственных и коммерческих тендерах. Банк берет на себя обязательство за качественное выполнение подрядчиком условий контракта. Она обещает заплатить всю или частичную сумму заказчику, если контракт будет выполнен некачественно.

Однако, распространены и другие виды банковской гарантии, такие как на обеспечение заявки, возврат аванса, гарантийных обязательств. О них мы расскажем ниже.

Для расчета стоимости банковской гарантии онлайн в ведущих российских банках, можете воспользоваться нашим калькулятором:

Виды обеспечения банковской гарантией

В зависимости от того, в каких целях и как будет использована банковская гарантия, различают следующие виды:

На исполнения контракта – представляет собой страховку выполнения поставщиком условий, указанных в контракте на поставку товара, выполнения работ или оказания услуг.

На обеспечение заявки участия в тендере – это страховка заказчику, которая гарантирует ему, что в его торгах принимает участие добросовестный поставщик, который не уклонится от заключения контракта и не отзовет свое предложение в случае победы.

На обеспечение гарантийных обязательств – страхует исполнение обязательств поставщика перед заказчиком в гарантийный период.

На возврат аванса – покрывает сумму выплаченного по договору аванса.

Размер обеспечений

В закупках по 44-ФЗ:

на обеспечение заявки на участие – до 5% от НМЦК;
на обеспечение исполнения контракта – до 30% от НМЦК;
на обеспечение гарантийных обязательств – до 10% от НМЦК.

В коммерческих тендерах и закупках по 223-ФЗ закачик сам определяет размер обеспечений и указывает его в регламенте о проведении закупок или в тендерной документации к каждой конкретной закупке.

Банковская гарантия авансового платежа

Иногда тендерная документация предусматривает такое условие исполнения контракта, как предоставление заказчику гарантии возврата авансового платежа.

Авансовый платеж предоставляется исполнителю в тех случаях, когда, например, нужно сразу закупить материалы или оборудование.

Так как заказчик не может контролировать целевой расход выделенных денежных средств, он может потребовать от подрядчика предоставления банковской гарантии для защиты своих финансовых средств.

Подрядчик оформляет гарантию на возврат аванса в банке и предоставляет документ заказчику, после этого он получает авансовые денежные средства и приступает к исполнению обязательств по контракту.

В случае нецелевого использования выделенных средств или ненадлежащего исполнения контракта, заказчик в праве потребовать у банка-гаранта возврат авансового платежа, тем самым избежав убытков из-за недобросовестного подрядчика.

Обеспеченная и необеспеченная гарантия

Обеспеченная (выданная под гарантийное обеспечение или поручительство), такой вид БГ предоставляется , если для банка по данным обязательствам возникают высокие риски. Гарантийное обеспечение, это денежные средства в процентном соотношении от суммы БГ, которые вносятся на открытый в банке счет (бездоходный или доходный) и остаются там, до окончания срока действия БГ + 1 мес. Поручительство может быть, как физ. лица (например учредителя или ген.директора), так и юр. лица (другой компании), готовых поручиться за выполнение обязательств по данному контракту.

Необеспеченная (выданная под письменное обязательство).

Безотзывная банковская гарантия, что это такое?

Рассмотрим, что из себя представляет данный вид банковской гарантии. Для обеспечения государственных заказов оформляется именно она. Банк не имеет права сделать отзыв уже выданного документа, даже если обнаружит какие-то ошибки в поданных ранее данных и решит, что БГ была выписана ошибочно.

Компания «РусТендер» оказывает поддержку в получении любого вида гарантий. Мы подберем наиболее выгодный для вас вариант в максимально короткие сроки.

Чтобы получить гарантию позвоните нам по бесплатному номеру 8-800-700-23-26 или оствьте заявку на обратную связь.

©ООО “РусТендер”

Материал является собственностью tender-rus.ru. Любое использование статьи без указания источника – tender-rus.ru запрещено в соответствии со статьей 1259 ГК РФ

Что такое банковская гарантия и для чего она нужна

Как заключить крупную сделку, если контрагент вам не доверяет? Как получить рассрочку по налоговым платежам? Как не разориться на таможенных сборах в ожидании платы от покупателя? Какое обеспечение необходимо для участия в госзакупках? Если у вас возникли подобные вопросы — вам нужна банковская гарантия. Расскажем, что это такое, и как работает.

Что это такое

Банковская гарантия по сути похожа на страховку. Это соглашение, по которому банк обязуется выплатить задолженность по договору, если клиент не исполнит свои обязательства перед другой стороной сделки.

Например: фермер хочет купить современный уборочный комбайн. Но оплатить его он сможет лишь тогда, когда урожай будет собран, переработан и продан. Продавец техники требует аванс, но изымать такую сумму из оборота на несколько месяцев фермеру невыгодно. Он обратился в свой банк и получил гарантию. По условиям гарантии банк погасит долг своего клиента, если тот не сможет рассчитаться с продавцом техники до конца осени.

То есть, когда сделка обеспечена банковской гарантией, в ней участвуют 3 стороны:

1. Клиент банка, который запросил гарантию — принципал.

2. Его контрагент, который получит деньги от банка, если принципал не выполнит свои обязательства по договору — бенефициар .

3. Банк, который выдал гарантию — гарант.

Какие формы гарантий бывают

Договорные

Обеспечивает обязательства клиента перед другой стороной сделки.

Различают несколько типов договорных гарантий:

авансовая — когда клиент получает аванс от заказчика (поставщика), а в случае неисполнения обязательств по договору, возврат аванса осуществляет банк;
платежная — если клиент не оплатит работы (товары, услуги), то банк погасит его обязательства перед исполнителем (поставщиком);
исполнения обязательства — если клиент не выполнит условия сделки (не поставит товар, не окажет услуги), банк выплатит неустойку пострадавшей стороне.

Налоговые

Помогают получить отсрочку или рассрочку по уплате налогов, сборов, акцизов и прочих платежей в бюджетную систему.

Налогоплательщик запрашивает у госоргана отсрочку (рассрочку), а банк гарантирует, что налоги будут уплачены.

Таможенные

Когда организация или ИП импортируют или экспортируют товары, они несут расходы на оплату:

таможенных пошлин;
услуг брокеров, транспортных компаний;
аренды таможенных складов.

Банк гарантирует бенефициару в лице Таможенной службы уплату таможенных платежей, а клиент может не изымать деньги из оборота до получения окончательного расчета от покупателя.

Тендерные

Самая распространенная форма гарантий. Они необходимы для участия в госзакупках по 44-ФЗ и 223-ФЗ.

Тендерная гарантия защищает интересы заказчика — государственного (муниципального) учреждения:

от отказа исполнителя подписать договор;
от неуплаты неустоек, пеней, штрафов, предусмотренных условиями договора;
от некачественного выполнения работ (оказания услуг) со стороны исполнителя.

В Ак Барс Банке можно получить любую форму гарантии из перечисленных выше вариантов. Оставьте заявку на консультацию, и с вами свяжется наш специалист.

Сколько стоит гарантия

За выдачу гарантии банк обычно взимает комиссию в размере от 2 до 10 % от суммы обеспечения.

Точная стоимость зависит от:

размера гарантийной суммы : чем больше сумма, тем сильнее рискует банк, поэтому и комиссия будет больше;
срока действия : чем дольше действует гарантия, тем она дороже;
наличия обеспечения : гарантия не обеспеченная залогом или поручительством также обойдется дороже.

Обеспечение гарантии

Банк вправе запросить у клиента обеспечение гарантии. Это может быть:

залог : недвижимость, оборудование, автомобиль или иное принадлежащее клиенту имущество;
поручительство другой финансово-благонадежной организации.

Если условия сделки будут нарушены, банк компенсирует потери пострадавшей стороне, а клиенту потребуется вернуть банку деньги или передать в собственность залоговое имущество. Если за клиента поручится другой субъект, то возврат долга банку ляжет на него.

Преимущества банковской гарантии

Принципалу гарантия дает возможность:

не изымать деньги из оборота на длительный срок;
заключить сделку, если контрагент сомневается в его благонадежности или платежеспособности.

Бенефициару гарантия обеспечивает быстроту и легкость получения денег.

Пример 1. Цена госконтракта составляет 2 млн рублей, а срок действия — 1 год. Контракт должен быть обеспечен банковской гарантией или суммой в размере 20 % от его цены. То есть компания-исполнитель должна либо заморозить на год 400 тысяч рублей, либо получить в банке гарантию. Комиссия банка составляет 2 %. Если компания-исполнитель выберет обеспечение гарантией, то она заплатит банку 8 тысяч рублей. Для компании это выгоднее, чем замораживать на год 400 тысяч рублей.

Пример 2. Покупатель не может оплатить оборудование, но готов предоставить в качестве залога объект недвижимости. Продавцу такая ситуация невыгодна. У него нет ресурсов и возможностей для работы с залоговым имуществом. А на банковскую гарантию он согласен. Ведь в случае невыплаты долга он сможет быстро получить деньги по гарантии, а залоговым имуществом уже займется банк.

Пример 3. Заказчик опасается некачественного выполнения ремонтных работ здания исполнителем. Если возникнут проблемы, придется идти в суд, проводить экспертизы, заниматься взысканием долга по исполнительному листу. Это может занять несколько месяцев, а в худшем случае — растянется на годы. Если же договор будет обеспечен гарантией — бенефициар сможет получить деньги сразу.

Банковские гарантии

Банковская гарантия — это выдаваемое банком (гарантом) по просьбе другого лица (принципала) безотзывное обязательство уплатить указанному принципалом третьему лицу (бенефициару) определенную денежную сумму в соответствии с условиями гарантии.

Гарантия — самостоятельное обязательство гаранта, не зависящее от основного обязательства, в обеспечение которого выдана гарантия, от отношений между принципалом и гарантом, а также от каких-либо других обязательств. Требование об уплате денежной суммы по гарантии представляется бенефициаром в случае, если принципалом нарушены обязательства, исполнение которых обеспечивается гарантией. Гарант обязуется осуществить платеж по гарантии в случае получения от бенефициара требования, соответствующего условиям гарантии.

Виды банковских гарантий
Схемы проведения операций
Подтверждение факта выдачи банковской гарантии

По поручению клиентов, российских и иностранных банков-корреспондентов банк ВТБ выдает любые виды банковских гарантий и аккредитивов Standby:

принятые в международной и российской банковской практике:
- гарантии возврата авансового платежа;
- гарантии выполнения платежных обязательств по контрактам;
- тендерные гарантии;
- гарантии возврата кредита;
- гарантии надлежащего исполнения контрактов.
выдаваемые в соответствии с нормами российского законодательства:
- гарантии обеспечения заявок, исполнения контрактов, гарантийных обязательств в рамках Федерального закона от 05.04.2013 №
- гарантии в пользу налоговых органов (включая гарантии возврата возмещенного НДС);
- гарантии использования федеральных специальных марок;
- гарантии оплаты акций;
- гарантии обеспечения исполнения обязательств по договорам о реализации туристского продукта и др.;
- гарантии в пользу таможенных органо в.

Банковская гарантия: схема проведения операции

(Прямая гарантия выдается в пользу Бенефициара — контрагента Принципала)

Помимо прямых банковских гарантий ВТБ выдает также контр-гарантии.

Банковская контр-гарантия: схема проведения операции

(Контр-гарантия выдаётся банком Принципала (Контр-гарантом) в пользу другого банка (Гаранта) для обеспечения выдачи Гарантом гарантии в пользу Бенефициара — контрагента Принципала)

Банк ВТБ также проводит иные гарантийные операции:

авизует гарантии и аккредитивы Standby российских и иностранных банков в пользу отечественных и зарубежных бенефициаров;
передает по поручению клиентов (бенефициаров) требования платежа по гарантиям и аккредитивам Standby других банков;
проверяет по просьбе клиентов подписи на гарантиях и аккредитивах Standby других банков.

Гарантийные операции осуществляются в соответствии с российским законодательством, международной банковской практикой, Унифицированными правилами для гарантий по требованию (Публикация МТП № 758), нормативными документами банка ВТБ. Более подробную информацию о схемах выдачи банковских гарантий, их описание, а также примеры практического использования банковских гарантий Вы можете получить у специалистов Банка.

Дополнительную информацию по гарантиям можно узнать в разделе Торговое и экспортное финансирование.

Банк ВТБ (ПАО) не пользуется услугами посреднических организаций при оформлении банковских гарантий. Информацию по вопросам проверки и подтверждения факта выдачи Банком банковской гарантии можно получить по адресу электронной почты Банка: [email protected].

Документы для рассмотрения запросов клиентов о выдаче банковских гарантий
Образцы требований платежа по банковской гарантии Банка ВТБ (ПАО) в обеспечение оплаты акций
Порядок представления требования в электронной форме по гарантии в рамках 44-ФЗ

Для рассмотрения вопроса о выдаче гарантии клиенту следует представить в банк ВТБ:

письмо о выдаче гарантии, при подготовке которого может быть использован приведенный в данном разделе образец;
заполненный проект гарантии;
заверенную копию контракта или условий торгов.

Дополнительно к вышеуказанному может потребоваться представление иных документов (например, документы, подтверждающие правоспособность клиента и полномочия его ответственных лиц, финансовая отчетность).

Если клиент акционерное общество и сделка является крупной, требуется представление в Банк копии оформленных надлежащим образом документов, подтверждающих одобрение проведения гарантийной операции в порядке, предусмотренном Уставом общества.

Согласно ст.18 Федерального закона «О государственных и муниципальных унитарных предприятиях» № от 14 ноября 2002 года, государственное предприятие не вправе без согласия собственника совершать сделки, связанные с получением банковских гарантий. Таким образом, если клиент является унитарным предприятием, ему необходимо представить в банк согласие собственника.

Полный перечень документов, необходимых для рассмотрения банком заявки на выдачу банковской гарантии, Вы можете получить у специалистов банка.

Образцы требований платежа по банковской гарантии Банка ВТБ (ПАО), выданной в обеспечение оплаты акций, перечисленных Вами оференту в рамках обязательного предложения/ добровольного предложения/ уведомления в соответствии с Федеральным законом № 208-ФЗ от 26.12.1995 «Об акционерных обществах».

Образец требования платежа по гарантии в обеспечение исполнения обязательств по обязательному предложению

Образец требования платежа по гарантии в обеспечение исполнения обязательств по добровольному предложению

Образец требования платежа по гарантии в обеспечение исполнения обязательств по уведомлению о праве требовать выкупа ценных бумаг

Данные образцы следует использовать только в тех случаях, когда условиями гарантии Банка ВТБ прямо предусмотрено, что формы требования платежа по гарантии размещены на сайте Банка ВТБ (ПАО) в сети Интернет (www.vtb.ru)

Порядок представления требования в форме электронного документа об уплате денежной суммы по банковской гарантии, выданной в рамках Федерального законаот 05.04.2013 № «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд»

Банковская гарантия

Одним из самых распространенных и часто применяемых на практике способов поручительства выступает банковская гарантия. Она представляет собой достаточно простой, доступный и надежный вариант обеспечения различных обязательств одной стороны перед второй, который предоставляется банком в качестве третьего участника сделки. Рассмотрим подробнее, что такое банковская гарантия, каковы условия и стоимость ее получения, а также существующие на сегодняшнем отечественном финансовом рынке разновидности этого способа поручительства.

Что такое банковская гарантия
Как работает банковская гарантия
Участники процесса
1. Принципал
2. Бенефициар
3. Гарант
1. Тендерная гарантия
2. Налоговая гарантия
3. Таможенная гарантия
4. Договорная гарантия
1. Как описать суть банковской гарантии простыми словами?
2. Как правильно называются участники финансовой операции?
3. Какие виды банковских гарантии встречаются на практике особенно часто?
4. Сколько стоит получение банковской гарантии?
Что такое банковская гарантия
Говоря простыми словами, банковская гарантия – это поручительство банка, другой кредитной или страховой организации, что одна из сторон сделки выполнит свои обязательства перед другой. В случае неисполнения гарант/поручитель берет их выполнение на себя. Такой вариант обеспечения широко применяется в самых разных сферах деятельности, к числу которых относятся:
- проведение государственных закупок на конкурентной основе;
- организация коммерческих тендеров;
- поручительство за заемщика при оформлении кредита;
- обеспечение гарантий возврата авансовой выплаты и т.д.
Базовые нормы законодательства, регламентирующие оформление банковской или, как правильнее с юридической точки зрения, независимой гарантии, установлены параграфом 6части 1 ГК РФ. Он содержит несколько статей – с 368 по 379, актуальная версия которых принята достаточно давно – 8 марта 2015 года – после принятия поправок, включенных в текст №42-ФЗ.
Как работает банковская гарантия
Принцип работы банковской гарантии предельно прост. Банк берет на себя обязательства выполнить условия сделки, если их не выполнит одна из сторон, получившая поручительство финансовой организации. Обычно речь идет о выплате определенной денежной суммы, которая в обязательном порядке фиксируется в договоре на предоставление банковской гарантии.
Наличие последней выгодно всем участникам сделки. Кредитор или продавец гарантированно получает причитающуюся ему сумму. Покупатель проводит сделку на выгодных ему условиях или получает возможность вообще заключить договор – например, в рамках государственных закупок. Банк или другой поручитель получает оплату в виде комиссии. Минимизация рисков достигается за счет обязательной предварительной проверки клиента или другими стандартными для кредитования способами. Например, получение обеспечения в виде залога или другого поручительства.
Участники процесса
Предоставление банковской гарантии предусматривает обязательное участие, как минимум, трех сторон. Каждая из них получила свое название, а ее функционал в рамках сделки заслуживает отдельного рассмотрения.
Принципал
Сторона, которая обращается в банк, кредитную или страховую компанию за получением гарантии. Именно она оплачивает предоставление финансовой услуги. Типичный пример принципала в банковской гарантии – это победитель электронного аукциона в рамках проведения госзакупки. Одним из обязательных условий заключения с ним государственного контракта выступает обеспечение в виде определенной денежной суммы или банковской гарантии. Второй вариант намного проще, дешевле и выгоднее, а потому применяется на практике почти в 100% случаев.
Бенефициар
Сторона, которая получит от банка деньги при невыполнении финансовых обязательств принципалом. В большинстве случаев речь идет о заказчике, которому требуется банковская гарантия на обеспечение исполнения контракта, или продавце, реализующем товар без полной оплаты. Если банковская гарантия выдается в рамках обычной сделки между контрагентами, бенефициаром может выступать любой ее участник.
Гарант
В качестве гаранта в соответствии с действующим законодательством выступает банк, другая кредитная или страховая компания, выдающая документально оформленное обязательство совершить платеж в адрес бенефициара в том случае, если принципал не выполнит взятые на себя условия сделки. Добавление к банкам других участников финансового рынка произошло в 2015 году, когда упомянутый выше параграф 6 ГК РФ (часть 1) приобрел сегодняшний вид.
Условия банковской гарантии
Положения Гражданского кодекса жестко регламентируют требования к содержанию банковской гарантии. В документе в обязательном порядке указывается следующая информация:
- дата оформления;
- наименования всех трех заинтересованных сторон – бенефициара, принципала, гаранта;
- продолжительность гарантии;
- обязательства, для обеспечения которых выдается гарантия;
- сумма поручительства банка или правила ее расчета при отсутствии точного и заранее определенного размера;
- обстоятельства, наступление которых приводит к выплате суммы поручительства.
Отсутствие любого из перечисленных параметров дает основание одной из участвующих в сделке сторон оспорить законность банковской гарантии. Особенно часто с подобным заявлением выступает гарант, считающий выданное обеспечение недействительным и отказывающийся платить бенефициару. В подобной ситуации единственной возможностью получить деньги становится обращение с иском в суд.
Поэтому нет ничего удивительного в том, что обычно бенефициары стремятся участвовать в составлении или, по крайней мере, согласовании текста банковской гарантии. Нередко они выдвигают требование о включении в документ дополнительных условий. Например, точного и исчерпывающего перечня документов, которые требуется предоставить бенефициару для получения оплаты. Гаранты в подобной ситуации настаивают на указании необходимости подтвердить обязательства принципала документально.
Важно отметить несколько дополнительных условий, которые регламентируются Федеральными законами в сфере госзакупок – №44-ФЗ (датируется 05.04.2013) и №223-ФЗ (датируется 18.07.2011). Они касаются банковских гарантий, предоставляемых в рамках обеспечения обязательств по государственному контракту. В этом случае в документе в обязательном порядке указываются следующие сведения:
- невозможность отзыва гарантии;
- обязанность заплатить 0,1% от размера поручительства за каждые сутки просрочки выплаты;
- прекращение обязательств по гарантии с момента поступления денежных средств на расчетный счет бенефициара.
Заказчик госзакупки имеет право включить и другие дополнительные условия, помимо перечисленных выше. Они могут быть прописаны в любом из следующих документов:
- извещение о проведении государственной закупки;
- приглашение на участие в электронном аукционе или тендере другого формата;
- проект государственного контракта, подписываемого с поставщиком в статусе единственного;
- других документах, входящих в состав тендерной документации.
Стоимость банковской гарантии
Комиссия за оформление гарантии определяется внутренними правилами и тарифами банка. Обычно она варьируется в достаточно широких пределах – от 2% до 10%. На итоговую стоимость банковского поручительства оказывают влияние несколько факторов:
- величина гарантийных обязательств;
- продолжительность гарантии;
- характер сделки;
- предоставление принципалом обеспечения;
- кредитная история получателя банковской гарантии и т.д.
Срок действия банковской гарантии
Длительность гарантийных обязательств банка определяется видом поручительства и достигнутым сторонами соглашением. Например, для налоговой гарантии срок действия составляет не менее 10 месяцев по НДС и не менее полугода для акцизов, причем в обоих случаях он отсчитывается с момента предоставления налоговой отчетности. При обеспечении обязательства по исполнению государственного контракта гарантия должна быть дольше, как минимум, на месяц, чем его продолжительность. В случае оформления поручительства по обычной сделке сроки настолько жестко не регламентируются и определяются по согласованию сторон.
Виды банковских гарантий
Основным критерием для классификации рассматриваемого способа поручительства выступает характер обязательств, которые обеспечиваются в рамках предоставления банковской гарантии. Наиболее часто речь идет о четырех разновидностях финансовой операции.
Тендерная гарантия
В большинстве случаев речь идет о закупках, которые проводятся либо в рамках обеспечения государственных потребностей, либо государственными корпорациями и компаниями. Подобные процедуры регламентируются уже упомянутыми выше Федеральными законами: в первом случае – №44-ФЗ, во втором – №223-ФЗ.
Основной функцией банковской гарантии в данной ситуации становится страхование интересов заказчика от действий недобросовестных поставщиков. Оно осуществляется освобождением государственных учреждений и компаний от необходимости урегулировать возможные комплектные ситуации переводом таких споров в плоскость взаимоотношений «банк-гарант» и «исполнитель-принципал».
Аналогичные цели преследует предоставление тендерных гарантий в рамках коммерческих закупок. Различают три вида подобных поручительств:
- на участие в торговых процедурах;
- на исполнение заключенного по итогам закупки контракта;
- на качественное выполнение работ, оказание услуг или поставку надлежащего товара.
Налоговая гарантия
Предусматривает участие в качестве бенефициара налоговых органов. Принципалом выступает налогоплательщик, не имеющий возможности выплатить необходимую сумму в бюджет. В этом случае он имеет возможность обратиться за получением отсрочки в ИФНС, предоставив в качестве обеспечения обязательств банковскую налоговую гарантию. Последняя бывает трех видов:
- по ускоренному возмещению НДС;
- акцизная;
- на другие выплаты и обязательные сборы – по согласованию с ИФНС.
Выдачей налоговых гарантий занимаются банки, который включены в специальный перечень, утверждаемый Минфином. Он находится в свободном доступе на официальном интернет-ресурсе ведомства.
Таможенная гарантия
Оформляется при желании импортера получить отсрочку по уплате таможенной пошлины за ввозимые товары. Выдачей подобных поручительств занимаются исключительно аккредитованные ФТС банки. Оплата пошлины происходит после реализации товара – полной или частичной.
Договорная гарантия
Целью предоставления гарантийных обязательств становится защита одной из сторон от нарушения условий договора вторым участником сделки. Договорные гарантии делятся на несколько разновидностей, самыми популярными из которых выступают три:
- на возврат аванса;
- на совершение платежа за поставленный товар или услугу;
- на выполнение работ, оказание услуги или поставку товара.
Преимущества банковской гарантии
Как было отмечено выше, каждая из заинтересованных сторон получает при оформлении банковской гарантии определенные преимущества:
- бенефициар – быстрое получение денег с минимумом формальностей;
- принципал – заметно более выгодные условия, чем при оформлении обычного кредита;
- банк – комиссию, величина которой полностью компенсирует относительно невысокие риски поручительства.
Как работает банковская гарантия
Чтобы наглядно продемонстрировать механизм действия банковской гарантии, достаточно привести простой пример. Республиканская больница объявила закупку специализированного медицинского оборудования. Порядок ее проведения регламентируется №44-ФЗ. Благодаря положениям Федерального закона, все участники торгов предоставляют банковскую гарантию обеспечения заявки, что подтверждает серьезность их намерений и сразу отсеивает откровенных непрофессионалов.
Еще более важным фактором защиты интересов заказчика становится банковская гарантия исполнения контракта на поставку указанного выше оборудования. Если победивший поставщик исчезнет или не выполнить взятые на себя обязательства по иным причинам, больница вернет аванс и компенсирует другие свои расходы не в рамках длительного судебного разбирательства с непредсказуемыми последствиями, а путем обращения в банк с требованием оплатить гарантию. А все дальнейшие проблемы по урегулированию конфликта с поставщиком лягут на финансовую организацию, имеющую все необходимое для этого – грамотных юристов, серьезный опыт и соответствующим образом оформленные документы.
Как получить банковскую гарантию
Процедура оформления банковской гарантии предусматривает последовательное выполнение нескольких этапов. В их числе:
1. Выбор гаранта. Этим занимается принципал. Услуга доступна практически во всех отечественных банках. Критериями выбора выступают: условия предоставления, оперативность выдачи, кредитный рейтинг финансовой организации, требования бенефициара и т.д.
2. Необходимые документы. Перечень требуемой документации определяется правилами выбранного для сотрудничества банка. Обычно речь идет об учредительных и регистрационных документах, налоговой отчетности, в некоторых случаях – документации на залог или другие виды поручительства.
3. Подача заявки. Представляет собой стандартный для подобных сделок с банком документ, который обычно выполняет еще и функцию анкеты клиента. Срок рассмотрения заявки определяется правилами финансовой организации и варьируется от нескольких минут до суток или даже 2-3 дней.
4. Заключение договора между принципалом и гарантом. Составлением документа занимаются банковские специалисты. Это вовсе не означает отсутствие необходимости внимательно изучить его содержимое на предмет учета интересов клиента. Все условия предоставления гарантии тщательно анализируются и проверяются на соответствие предварительным договоренностям сторон.
5. Оплата банковской гарантии. Производится в соответствии с условиями договора. Обычно речь идет об одном или нескольких платежах, причем большая часть денег выплачивается авансом. Хотя некоторые банки готовы выдавать гарантию без получения оплаты, тем более – постоянным клиентам, финансовая добросовестность которых не вызывает сомнений.
6. Выдача банковской гарантии. Завершающий этап оформления сделки. Предусматривает получение документально оформленных гарантийных обязательств банка. Требования к содержанию документа приводятся выше. Сегодня все чаще используется не бумажный, а электронный формат гарантии. Речь в данном случае идет о цифровом документе. В некоторых случаях, например, при участии в госзакупках, применяется исключительно электронная гарантия, которая заносится в соответствующий реестр.
Как проверить банковскую гарантию
Самый простой способ сделать это – проверить наличие документа в официальном реестре. Последний размещается на официальном интернет-портале ЕИС Закупки. Информация находилась в свободном доступе вплоть до 2018 года. Сегодня содержимое реестра видят только заказчики и банки, а потому проверка банковской гарантии предусматривает направление в адрес выдавшего ее банка официального запроса. Альтернативный вариант – обращение в Федеральное казначейство, которое ведет учет выданных финансовыми организациями поручительств.
Часто задаваемые вопросы
Как описать суть банковской гарантии простыми словами?
Банковская гарантия представляет собой поручительство банка исполнить обязательства перед одной стороной сделки при невыполнении их другой.
Как правильно называются участники финансовой операции?
Банк называется гарантом, получатель гарантии – принципалом, а третий участник финансовой услуги, которому перечисляются деньги при нарушении условий договора принципалом – это бенефициар.
Какие виды банковских гарантии встречаются на практике особенно часто?
Самой распространенной банковской гарантией выступает тендерная, которая чаще всего связана с госзакупками. Другие широко применяемые виды гарантий – договорные, таможенные и налоговые.
Сколько стоит получение банковской гарантии?
Стандартная величина комиссии за оформление банковской гарантии составляет 2%-10%. Настолько широкий разброс стоимости вызван разнообразием условий предоставления финансовой услуги и большим количеством влияющих на них факторов.
Калькулятор банковской гарантии
Калькулятор не учитывает индивидуальные условия и позволяет только оценить стоимость банковской гарантии. Полученный результат нельзя использовать как оферту. Точную сумму узнавайте в банке.
Название банка Стоимость банковской гарантии
Обратите внимание, что у некоторых банков может быть фиксированная минимальная сумма за гарантию на обеспечение заявки. Как правило, она не превышает 4 000 рублей.
Название банка Стоимость банковской гарантии
Название банка Стоимость банковской гарантии
Калькулятор расчета банковской гарантии — это сервис, который подскажет примерную стоимость услуги до обращения в банк.
Как пользоваться калькулятором
Самый простой способ оценить, сколько стоит банковская гарантия для обеспечения контракта или участия, — воспользоваться калькулятором. Он учитывает все основные параметры, которые влияют на стоимость: срок, цену контракта, наличие аванса.
Работать с калькулятором просто.
Шаг 1. Укажите форму обеспечения: заявка или исполнение.
Шаг 2. Если оплата по госконтракту будет с авансированием, то поставьте галочку у пункта «Аванс».
Шаг 3. Укажите калькулятору, по каким правилам проходит тендер.
Шаг 4. Введите в калькуляторе сумму банковской гарантии.
Шаг 5. Укажите, на какой период нужна гарантия.
Шаг 6. Когда все готово, нажмите на кнопку «Рассчитать». В таблице под калькулятором банковской гарантии по госконтракту отобразится стоимость услуги в основных банках.
Как используют банковскую гарантию
Работа по госконтракту обязывает к особой ответственности как подрядчика, так и заказчика, поскольку такие сделки оплачиваются из бюджетных средств. Федеральный закон № 44-ФЗ требует от заказчика не только выбирать подрядчика, обеспечивая найм исключительно профессионалов, но и страховаться на случай неисполнения подрядчиком каких-либо обязательств. Если победитель закупки отказывается от заключения контракта или не исполняет его условия, заказчик должен быть уверен в возмещении убытков и взыскании неустоек. Гарантировать это может обеспечение, которое может быть денежным или в форме банковской гарантии (или банковского поручительства).
Покупая в банке поручительство, поставщик приобретает услугу. Если он не исполнит обязательства, заказчик взыскивает сумму обеспечения не с него, а с банка. Банк перечисляет заказчику требуемые деньги и получает право взыскать эту сумму с поставщика. Поэтому потенциальные затраты состоят не только из комиссии банку, но и из возможного возмещения суммы, которую банк выплатит заказчику.
Как узнать размер обеспечения
Размер обеспечения для заявки на участие устанавливается в документации о закупке, для исполнения контракта — в документации и его проекте.
Рассчитывая эту сумму, заказчик исходит из правил.
- если НМЦК закупки находится в диапазоне от 1 млн рублей до 20 млн рублей — обеспечение составит от 0,5 до 0,1 % от суммы НМЦК;
- если НМЦК превышает 20 млн рублей — от 0,5 до 5 % от суммы НМЦК.
Для исполнения контракта:
- от 5 % до 30 % от суммы контракта, если она не превышает 50 млн рублей;
- от 10 % до 30 %, если превышает.
Сумму обеспечения контракта можно увеличить по ходу проведения закупки, если подрядчик снизил цену контракта на 25 % или более относительно НМЦК. Так работают антидемпинговые меры.
223-ФЗ также предусматривает обеспечение договоров и заявок на участие. Основное регулирование этих вопросов отдано на откуп заказчику, законом предусмотрены только базовые правила:
- обеспечение заявок на участие не устанавливается, если НМЦД находится в пределах 50 млн рублей;
- если сумма НМЦД превышает 5 млн рублей, обеспечение заявок возможно, но не более 5 % от НМЦД;
- если закупка проводится для субъектов малого и среднего предпринимательства — не более 2 % от НМЦД.
От чего зависит стоимость
Калькулятор помогает оценить затраты, но не может рассчитать точную сумму. Каждый банк устанавливает свои правила, решая, какие особенности учитывать, например, открытый в этом банке расчетный или спецсчет. Некоторые ставят минимальный порог. Например, стоимость банковской гарантии ВТБ не будет меньше 6000 рублей, а у Сбербанка — меньше 4000 рублей.
Сумма обеспечения — базовый параметр для всех. Помимо нее, на стоимость влияют:
- срок, на который необходимо банковское поручительство: он должен не менее чем на месяц перекрывать срок действия контракта. Нужно смотреть на срок действия, а не исполнения обязательств по нему;
- кредитная история поставщика;
- риск неисполнения подрядчиком контракта.
Эти переменные определяют индивидуальный размер комиссии банка за выдачу гарантии. Чем благонадежнее подрядчик и чем меньше рисков для банка, тем дешевле будет услуга.
Как считать банковскую гарантию
Для расчета стоимости банковской гарантии используют формулу:
- С — стоимость банковской гарантии;
- СО — сумма обеспечения;
- КБ — комиссия банка;
- СГ — срок.
Эту формулу используют все калькуляторы. Например, подрядчик заключает контракт, сумма обеспечения которого составляет 10 млн рублей. Гарантия нужна на один год и банк, рассмотрев документы подрядчика, определил для него комиссию 5 %.
Стоимость банковской гарантии для поставщика при таких вводных составит 500 000 рублей.
Что нужно для получения
Для оформления обеспечения, подходящего для работы с госзаказом, необходимо правильно выбрать банк. Минфин ведет и постоянно обновляет реестр кредитных организаций, имеющих право оказывать такую услугу. Ознакомиться с реестром можно на официальном сайте Минфина. Выбирать партнера следует из актуальной версии реестра.
Для получения банковской услуги придется предоставить документы:
- письмо об оказании услуги;
- проект банковской гарантии;
- копию проекта госконтракта или закупочной документации;
- выписку из ЕГРЮЛ;
- учредительные документы заявителя;
- финансовые и бухгалтерские документы.
Приведенный перечень не является исчерпывающим. При личном обращении заявителя в банк ему дадут актуальный список документов, которые нужны банку, чтобы принять решение и рассчитать сумму.
Как работает банковская гарантия
В первой половине 2020 года в Единой информационной системе было размещено около 1 млн извещений о проведении закупок общей стоимостью 4,7 трлн рублей. Чтобы принять участие и заключить выгодный контракт, организаторы часто требуют представить банковскую гарантию — только на таких условиях они рассматривают заявки и подписывают контракт. Что же такое банковская гарантия и как ее получить — рассказываем в статье.
Когда заказчик подписывает с исполнителем контракт, он должен быть уверен, что исполнитель выполнит условия контракта полностью и в срок: вовремя закупит материалы, привлечет подрядчиков и оплатит их услуги. Если сумма контракта небольшая, например, несколько десятков тысяч рублей — стороны подписывают договор, а возникшие проблемы решают в суде. Если стороны заключают многомиллионный контракт, заказчик должен быть уверен в финансовой состоятельности исполнителя, поэтому он может потребовать обеспечение контракта. Обеспечение — это денежное обязательство, которым исполнитель обязуется покрыть возможный ущерб, если не выполнит или не полностью выполнит условия контракта. Сумма обеспечения составляет до 30% суммы контракта.
Пример
В мае мукомольный комбинат заключил контракт с фермерским хозяйством. По контракту фермеры обязуются поставить на мукомольный комбинат 150 центнеров зерна на общую сумму 2 000 000 ₽.
Однако год может выдаться неурожайным, и фермеры не смогут выполнить условия контракта. А если зерна будет недостаточно, комбинат будет простаивать и нести убытки. Чтобы предотвратить ущерб, комбинат требует обеспечение на сумму 500 000 ₽. Если фермеры выполнят обязательства, комбинат вернет обеспечительный платеж.
Иногда размер обеспечительного платежа оказывается непосильным для исполнителя — сложно вывести из оборота большую сумму. В таких ситуациях исполнитель может использовать банковскую гарантию.
Банковская гарантия — это письменное обязательство, по которому банк выплатит сумму ущерба, если исполнитель не выполнит обязательства по контракту.
Когда в качестве обеспечения стороны применяют банковскую гарантию, в процессе участвуют уже три стороны: принципал, бенефициар и гарант.
Принципал — это предприниматель или предприятие, которое обращается в банк за банковской гарантией. В договоре принципал — это обычно исполнитель или продавец.
Бенефициар — это лицо, которое получает деньги на возмещение ущерба, если принципал нарушил обязательства. В договоре бенефициаром выступает заказчик или покупатель.
Гарант — это организация, которая гарантирует выплатить бенефициару деньги, если принципал не выполнит обязательства. Гарантом может выступать банк или другая финансово-кредитная организация.
Схема выдачи банковской гарантии: принципал обращается в банк за гарантией, банк выдает гарантию и обязуется возместить ущерб бенефициара, если принципал не выполнит свои обязательства
Выдача банковской гарантии — это платная услуга. На ее стоимость влияют несколько факторов.
Некоторые предприниматели считают, что банковская гарантия нужна только для участия в госзакупке. Но в действительности банковских гарантий несколько видов, расскажем о самых популярных.
Обеспечение обязательств по договору. Документ гарантирует, что стороны выполнят обязательства. В зависимости от условий контракта может потребоваться:
ВАЖНО: если заключается государственный контракт, то гарантию может выдать банк, который включен в реестр министерства финансов.
Таможенные гарантии. Предприниматель, занимающийся импортом или экспортом товара, обязан выплачивать таможенные платежи: госпошлины, услуги таможенных представителей, перевозчиков, аренду таможенных складов. Если компания не может оплатить таможенные взносы, она оформляет банковскую гарантию.
ВАЖНО: выдавать таможенную гарантию могут организации, которые входят в реестр банков и кредитных организаций, утвержденных таможенной службой.
Налоговые гарантии. Если предприниматель не может в срок оплатить налоги, штрафы и пени, он может попросить у налоговиков отсрочку или рассрочку. В ответ налоговая может потребовать обеспечение платежа — банковскую гарантию уплаты налогов.
- гарантия исполнения контракта;
- гарантия возврата авансового платежа;
- гарантия надлежащего исполнения обязательств по государственному контракту;
- гарантия в пользу таможенных органов;
- гарантия в пользу налогового органа для возмещения НДС;
- гарантия по освобождению от уплаты авансового платежа по акцизам;
- гарантия в пользу органов Росалкогольрегулирования по обязательствам исполнения федеральных специальных марок;
- гарантия на участие в конкурсе, аукционе или торгах;
- контргарантия
С мультицелевой гарантийной линией клиент значительно сокращает время на сбор документов и принятия решения по выдаче банковской гарантии.
По условиям обеспечения банковские гарантии бывают: покрытые и непокрытые. При оформлении банковской гарантии банк несет определенные риски, как при выдаче кредита. Банк может попросить клиента покрыть риски, например, открыть счет и внести на него гарантийную сумму, которая полностью или частично перекрывает банковскую гарантию. Банк замораживает деньги на счету, пока клиент не вернет банковскую гарантию. Такой документ называют покрытым.
Когда оформляют непокрытую банковскую гарантию, не нужно открывать специальный счет для покрытия банковских рисков. Клиенту достаточно собрать необходимые документы и дождаться решения банка. Непокрытая банковская гарантия может быть залоговой или беззалоговой.
ВАЖНО: непокрытую банковскую гарантию получить сложнее — банк детально изучает финансовое состояние принципала и его деловую репутацию.
По условиям выполнения платежа банковская гарантия бывает условной или безусловной. Безусловная — гарантирует, что бенефициар получает деньги по первому требованию. Если оформлена условная гарантия, бенефициар получит деньги, когда документально докажет, что принципал сорвал условия договора. Например, в контракте расписан график поставки товара. Если принципал не отгрузил товар в установленный срок, бенефициар может потребовать возмещения.
По времени действия банковская гарантия бывает отзывная и безотзывная. Отзывную гарантию банк может отозвать по согласию сторон. Например, бенефициар отказался от обеспечительного платежа, или принципал досрочно выполнил обязательства. Иногда банк в одностороннем порядке может отозвать гарантию, Например, после подписания контракта платежеспособность принципала(исполнителя) резко сократилась, и банк отзывает гарантию. Такой вид гарантии опасен для бенефициаров — он может не получить возмещение, если банк отзовет гарантию. Поэтому отзывную банковскую гарантию не используют в тендерах и госзакупках.
Безотзывная банковская гарантия действует в течение всего оговоренного срока. Банк не может ее отозвать ни при каких условиях и обязан выплатить возмещение, если принципал сорвет условия контракта.

Читайте также: Как оформить отказ от ребенка отцом